Besluit  Algemene vergadering Zorgbedrijf

Aanleiding

Het oorspronkelijk meerjarenplan 2020-2025 goedgekeurd door de Algemene Vergadering op 16 december 2019, krijgt nu een laatste aanpassing teneinde de kredieten van 2025 in lijn te brengen met de realiteit en het resultaat van de jaarrekening 2024 te verwerken.

De wetgeving vereist dat er een prognose wordt gemaakt voor drie toekomstige jaren. Er is één uitzondering wanneer de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 en het nieuwe meerjarenplan 2026-2031 op dezelfde zitting worden geagendeerd. De aanpassing van het huidig meerjarenplan 2020-2025 kan dan in afgeslankte vorm worden opgemaakt voor het gedeelte van de formaliteiten. En  het volstaat om enkel de aanpassingen in 2025 door te voeren en de toekomstige boekjaren weg te laten, aangezien deze volgende boekjaren ook deel uitmaken van het nieuwe meerjarenplan 2026-2031.

De raad van bestuur van het Zorgbedrijf Klein-Brabant heeft de aanpassing vastgesteld in zitting van 3 december  2025. De meerjarenplanaanpassing (6) 2020 -2025 van het Zorgbedrijf Klein-Brabant wordt daarna ter goedkeuring aan de algemene vergadering voorgelegd.

Juridische grond

• Het Decreet over het Lokaal bestuur van 22 december 2017, artikelen 490, 249 tot en met 259;
• Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekening en stelsels en de digitale rapportering van de beleids-en beheerscyclus van de lokale besturen;
• Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen en het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, rekeningstelsels en digitale rapportering van de BBC;
• Omzendbrief KB/ABB 2019/4 van 3 mei 2019 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus;
• Omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 van 18 september 2020 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus;
• Besluit van de Raad van Bestuur van 3 december 2025 betreffende de vaststelling van het meerjarenplan 2020-2025 aanpassing 6.

Feiten, context en argumentatie

De budgetten werden niet opnieuw van nul opgebouwd. De basis blijft de laatste aanpassing van het meerjarenplan, vastgesteld op 25 november 2024. Van daaruit werd nagegaan welke wijzigingen nodig waren voor de exploitatie en investeringen van het lopende jaar. Binnen het Zorgbedrijf is het financieringsbudget niet van toepassing omdat er geen leningen via financiële instellingen zijn. De belangrijkste aanpassingen worden in grote lijnen in het rapport toegelicht. Bij de aanpassing van het meerjarenplan wordt het resultaat van de intussen vastgestelde jaarrekening 2024 verwerkt.

Het aangepaste meerjarenplan wordt opgemaakt volgens de regels over de beleids- en beheerscyclus (BBC2020).

Een aanpassing van het meerjarenplan omvat minstens een aangepaste financiële nota, een toelichting en de eventuele wijzigingen van de strategische nota. 

Er zijn drie grote afdelingen binnen het Zorgbedrijf met name woonzorgcentrum, assistentiewoningen en keuken.

Financiële weerslag

Het meerjarenplan 2020-2025 aanpassing 6 is in evenwicht volgens de geldende voorwaarden (zie staat van het financieel evenwicht M2). In tegenstelling tot gemeente en OCMW is BBC 2020 niet volledig van toepassing voor het Zorgbedrijf. Wat betreft het financieel evenwicht is enkel de voorwaarde i.v.m.  het positieve beschikbaar budgettair resultaat van toepassing op het Zorgbedrijf. De verplichting tot een positieve autofinancieringsmarge in het laatste jaar van het meerjarenplan is niet van toepassing.